為什麼現在需要做責任中心管理
Aurora 旗下五個事業部,目前損益全部靠月底手 key Excel,財務主管每個月花 3 天追數字、另外 2 天跟各 BU 對帳。我們提議建立一個責任中心管理平台,把 ERP 的交易資料自動歸戶到每個事業部,月結當天就能看到即時損益。
核心價值
| 指標 | 現況 | 導入後 | 改善 |
|---|---|---|---|
| 月結天數 | 5 天 | 1 天 | -80% |
| 資料正確率 | ~92% | >99% | +7pp |
| BU 主管看到月報 | 次月 15 日 | 次月 2 日 | 提前 13 天 |
模組範圍
- 責任中心主檔 — 部門 / BU 樹狀結構、負責人、KPI 公式
- 交易自動歸戶 — 從 ERP 撈單據後自動打責任中心標籤
- 即時損益儀表板 — 每個 BU 看到自己的 P&L、毛利率、費用占比
- 獎金計算引擎 — 依 BU 績效自動算,不用財務每季手算
首階段 (6 週) 只做 1+2+3,獎金引擎等 BU 適應後再上。